Di dalam sejarah Hong Kong tidak pernah menjadi sebuah negara, melainkan adalah sebuah kota dari bagian China sejak ribuan tahun yang lalu dan juga pernah menjadi wilayah jajahan negara Britania Raya selama 152 tahun 9 bulan dan wilayah jajahan negara Jepang selama 3 tahun 8 bulan. Pada tahun 1997 Hong Kong dikembalikan oleh Britania Raya kepada China dan kembali menjadi sebuah kota spesial yang memiliki sistem hukum, sistem keuangan, imigrasi tersendiri yang berbeda dengan kota-kota lainnya di Daratan China. Oleh sebab itu, Hong Kong tidak pernah memiliki pasukan tentara atau fasilitas pertahanan sendiri.
Selama penjajahan negara Britania Raya atas Hong Kong pada tahun 1841-1997, tugas untuk pertahanan wilayah Hong Kong diberikan kepada pasukan militer dari Britania Raya yang terbentuk dari British Army, Royal Navy dan Royal Air Force. Pada permulaan penjajahan Britania Raya atas Hong Kong yaitu tahun 1841-1864, pemerintah Hong Kong tidak memerlukan biaya untuk pasukan militer yang mangkal di wilayah Hong Kong. Namun sejak tahun 1865 pemerintah Hong Kong harus memberikan biaya sebesar GBP 20,000 per tahun untuk pemerintah Britania Raya sebagai biaya militer, kemudian pada tahun 1890 biaya tersebut bertambah menjadi GBP 40,000 per tahun dan pada tahun 1895 17.5% dari pemasukan tahunan pemerintah Hong Kong harus diberikan sebagai biaya militer.
Pada tahun 1996 yaitu setahun sebelum Britania Raya mengembalikan kekuasaan Hong Kong kepada China, biaya militer yang pemerintah Hong Kong harus tanggung telah mencapai 65% dari seluruh pengeluaran militer Britania Raya di Hong Kong. Selama masa penjajahan Britania Raya atas Hong Kong, rekor tertinggi biaya militar tahunan yang harus pemerintah Hong Kong keluarkan adalah sebesar HK$170,000,000.
Setelah China mengambil kembali kedaulatan atas Hong Kong, Hong Kong dijadikan sebuah kota spesial dan membuat sebuah Undang-undang Basic Law article 106 基本法第106條 bawah pemerintah Hong Kong memiliki kemandirian finansial dan tidak perlu membayar biaya atau pajak kepada pemerintah pusat China.
Selain itu, pada Undang-undang Basic Law article 14 juga tertulis bahwa biaya untuk pasukan militer yang mangkal di Hong Kong yaitu Tentara Pembebasan Rakyat / People's Liberation Army Hong Kong Garrison 中國人民解放軍駐香港部隊 (jung1 gwok3 yan4 man4 gaai2 fong3 gwan1 jyu3 heung1 gong2 bou6 deui2) ditanggung oleh Dewan Negara Republik Rakyat Tiongkok / State Council of the People's Republic of China 中華人民共和國國務院 (jung1 wa4 yan4 man4 gung6 wo4 gwok3 gwok3 mou6 yun6). Oleh sebab itu pemerintah Hong Kong sejak tahun 1997 tidak perlu lagi menanggung biaya militer apapun.
